以灰預測方法應用於本國銀行有關Basel III、資本適足率、第一類資本比率與普通股權益比率之研究－以某金融控股公司之子銀行為例

Applying GM (1, 1) Model to Forecast concerning Basel III, BIS ratio, Tier 1 Capital Ratio and Common Equity Ratio of Local Bank-A Case of A Subsidiary Bank of A Finance Holding Company

李仁森(Jing-Seng Lee)

《修平學報》 29期 (2014/09) Pp. 27-49

摘要

本研究依據個案銀行2008-2012年資料為研究指標，以灰色預測理論預測其資本適足率、第一類資本比率與普通股權益比率是否符合金管會是否所發布之「銀行資本適足性及資本等及管理辦法」與「資本適足率、第一類資本比率及普通股權益比率之最低要求」，以供管理當局與金融監理單位參考。個案銀行如有低於以上比率時，提早增資，以健全其資本結構，並做好適當之營運決策修正。依據本研究顯示，個案銀行之資本適足率、第一類資本比率均高於「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」及「銀行自有資本與風險性資產計算方法說明及表格」規範之最低要求；然而普通股權益比率依灰預測結果，低於最低要求，建議管理當局應速增資，俾能健全資本結構，以符合規定，並安定投資人與員工之信心。

關鍵字

灰預測方法 ； 資本適足率 ； 第一類資本比率與普通股權益比率

並列摘要

This research based on data of the bank as index used to discuss its capital structure. Using Grey Forecasting method to predict whether its BIS Ratio, Tier 1 Capital Ratio and Common Equity Ratio are suitable to fit the regulations-＂Regulations Governing the Category of Banks＂ and ＂The minimum requirement of BIS Ratio, Tier I Capital Ratio and Common Equity Ratio＂ of Financial Supervisory Commission (FSC), to submit reference for the authorities and superiority organizations. If these ratios were below the requirements, the authorities should raise capital as soon as possible, to strengthen its capital structure, and prepare to make proper adjustments for operating. This research reveals that its BIS Ratio and Tier I Capital Ratio are qualified, but its Common Equity Ratio is not sufficient to meet the requirements. This research suggested that the authority should raise capital as soon as possible, to strengthen its capital structure to meet the regulations, and stabilize investors and employees' confidence.

並列關鍵字

Grey Forecasting Method ； Basel III ； BIS Ratio ； Tier I Capital Ratio and Common Equity Ratio

參考文獻

中央存款保險公司網頁，附錄六、附錄八。

李仁森(96)，以灰色預測法預測不良債權之研究─以一家台灣的銀行為例，朝陽科技大學碩士論文。

廢水案愈滾愈大，金融圈戒備。民國 102 年 12 月 16 日，聯合報，要聞 A4。

金融監督管理委員會，民國 101 年 11 月 26 日，修正「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」。

金融監督管理委員會，民國 101 年 11 月 26 日，修正「銀行自有資本與風險性資產計算方法說明及表格」