兩岸洗錢犯罪趨勢與新興議題

黃秋龍

《展望與探索月刊》 1卷10期 (2003/10) Pp. 42-61

摘要

兩岸洗錢問題由來已久，然而可供研究之實證材料不僅非常有限，且更難以取得。而今，隨著全球化的進程與兩岸關係的發展，洗錢問題所涉及到的層面，已經與國家綜合性安全（comprehensive security）的議題發生聯繫，需要透過更多的科際整合，找出若干議題以供識者進行討論。因此，本文的目的並不是做為探討洗錢問題的法學論著，也不是像公共政策或實務界一般，為解決兩岸洗錢問題提出解決的方法，而是在於扮演好一篇論文最起碼的學術價值，就是在發現若干需要回答或解釋的提問。既然欲研究兩岸洗錢問題會受到些限制，且很難對現況進行描述，尤其是中國大陸對臺灣具有的影響與作用，更是遠超過臺灣對大陸之影響，這種差異將會引導本文的分析路徑，把臺灣視為依變項。儘管彼此之影響作用不同，但是卻無礙於比較研究之進行與運用。因為，比較研究之旨趣，並不在於對兩個以上之研究客體給予平行描述，而是著重在客體之間的變化及其所產生之意義，對彼此可能造成之相互影響或若干改變，給予可能的回答或解釋。所以，這項研究既包含了對客觀環境變遷與主觀意義創造的知識性活動，也關係到主體如何進行價值判斷的策略性抉擇。換言之，也就是因為兩岸洗錢問題，能在主客體之間產生這種知識與行動上的對應效果，才使得本文有明確的研究範圍，從而主客體雙方都可以藉對方的變遷來理解自己，瞭解未來可能發展之趨勢。因此，本文之所以會運用較多的概念性思考，主要是為了克服既有的研究限制，以連結更多的知識與判斷。而文中則透過對兩岸洗錢趨勢之描述，來解釋兩岸洗錢犯罪所可能牽涉到的範疇，並就中國大陸對臺灣有較大影響作用之現實，提出可能之因應作為進行若干說明。

關鍵字

洗錢（money laundering） ； 政治權力機制（political power mechanism） ； 國家悖論（state paradox） ； 宏觀（總體）調控（macro regulation and control）