臺灣銀行分行經營績效之研究

A Study on the Branch Performance of Bank of Taiwan

林昌陞(Chang-Sheng Lin)

指導教授 ： 楊千

國立交通大學/管理學院/管理學院碩士在職專班經營管理組/碩士(2010年)

https://doi.org/10.6842/NCTU.2010.00461

摘要

本研究以台灣銀行之分行經營績效作為研究主題，選取台灣銀行所屬30 家分行進行績效評估。除採用資料包絡分析法進行靜態的經營效率分析之外，同時採用管理決策矩陣來擬定競爭策略以供決策當局參考，另並引進具有動態分析能力的麥氏生產力指數（Malmquist Productivity Index；Fare,1994），探究台灣銀行各分行從2007-2009 年經營效率與生產力之分析；此外，本研究透過Tobit 迴歸模式探討各分行的經營績效及生產力是否受不可控制的外部因素之影響，以做為考核分行經營績效之參考。
實證結果發現：
（一）分行經營效率在生產效率及中介效率兩個評估模式中，各分行的平均規模效率值均略低於純技術效率，且多數分行的規模報酬在這兩個評估模式中均呈現不一致之情形。管理當局可分別採用生產效率模式進行營運量分析，或採用中介效率進行獲利分析。
（二）研究樣本的純技術平均效率值為0.894，表示所有分行在維持現有產出水準下，平均減少10.6%的投入即可達到效率前緣，意即多數分行經營主管需引進更好的管理手段或作業流程來降低各項經營成本，以強化經營效率。
（三）全體分行平均規模效率值為0.878，意謂無效率分行若能縮減12.2%的投入即可改善至固定規模報酬，達到規模效率。而在規模報酬部分，有高達73.33%之分行屬於遞增規模報酬，表示大部分分行單位在現有產出基礎下，皆未達到經濟效益，其結果顯示，各分行應透過增加其業務營運量，以提升銀行生產效率績效。
（四）主要用以評估各分行獲利績效的中介效率評估，呈現高比率的分行不在效率前緣上，且屬於規模報酬遞減，這類分行應被建議減少人事費用或利息支出等投入成本，降低營運規模，或檢視存款商品組合。
（五）台灣銀行各分行經營效率的變動，就研究樣本30 家分行的平均生產力，長期而言呈現衰退情形，但就可觀察的兩期變化中，2008-2009年的生產力指標值高於2007-2008 的指標值，代表趨勢朝向進步的方向前進。
（六）在管理決策矩陣中，「？」象現代表不具有生產效率及獲利力不佳之區域。落入本區域之分行是屬於有問題之分行，管理當局必須特別留意其經營現況，並積極診斷其經營管理上的問題，先從改善內部的生產效率著手，再循序的提升其獲利的能力。
（七）外部因素部分：所採用的競爭對手家數、平均薪資所得、當地企業生產總值等三項外部影響因素與各分行的技術效率與生產力並無顯著的相關性。但是其中競爭對手家數一項呈現不顯著的正相關，代表國有官股的台銀品牌仍受一般民眾及企業界所喜愛。此外，在顯著水準為 0.1 時，競爭對手家數的多寡與各分行生產力的平均指數呈現顯著的正向關係，代表台銀雖為公股銀行，但在同業劇烈競爭之下，會促使台銀為因應產業環境的變動而採用一些創新的管理技巧或開發新產品，進而使得整體生產力能夠不斷的成長。
（八）內部因素部分：採用逾放比，手續費收入比，每人均量、存放比及存放利差等五項內部管理因素，其中逾放比及手續費收入比與分行經營績效呈現不顯著的關係。在5 %的顯著水準下，每家分行的存放比值愈大，該分行的經營效率就愈差，呈現顯著的負相關。存放利差則與各分行的經營效率呈現顯著的正相關。另外，存放利差愈小，生產力指數愈大，呈現顯著的負相關，其代表的意義為現今微利差的產業環境，存放款利差已不再是銀行績效成長的關鍵因素。存放利差較小的分行，必將經營的方向及資源運用於開發新的產品或客戶，以提高企業績效的成長。

關鍵字

資料包絡分析法 ； 麥氏生產力指數 ； 管理決策矩陣 ； 生產效率 ； 中介效率 ； 經營效率

並列摘要

After a series of liberalization and financial restructuring, the Taiwan bank industry encounters fierce competition and the bank’s profitability have gradually
been diluting. In order to respond this environment change, each bank has to assess their weaknesses and strengths to enhance competitive advantages, with Bank of Taiwan being no exception. In Taiwan, the banks’performance play a crucial role in bank operation, therefore, in order to assist BOT management in identifying the performance of their branches, 30 branches of BOT have been chosen to conduct performance evaluation with Data Envelopment Analysis (DEA). In addition, the decision-making matrix and Tobit regression model are applied hereafter to provide further insights about the operational weaknesses of branches, necessary improvement directions and external influential factors.

並列關鍵字

Data envelopment analysis ； Malmquist productivity Index ； Branch performance ； decision-making matrix ； Bank of Taiwan

參考文獻

許士軍(1995)，管理學，台北：東華書局。

王克陸、彭雅惠、陳美燁（2007），台灣金控子銀行經營績效之評估—使用DEA方法，科技管理學刊，第12卷，第2期，頁1-27。

劉松瑜、謝燧棋、溫育芳（2006），台灣銀行業在金控與非金控架構下之效率分析，台灣金融財務季刊，第7輯，第3期，頁127-176。

Banker,R.D.,Charnes,A. and Cooper, W.W.(1984). Some models for estimating technical and scale inefficiencies in data envelopment analysis.Management Science, 30, pp.1078-1092.

Camanho,A.S.and Dyson, R.G.(1999). Efficiency, size, benchmarks and targets for bank branches: an application of data envelopment analysis. Journal of the Operational Research Society,50, pp.903-915.