本國銀行與外商銀行經營績效影響因素之探討

The Determinants of Domestic and Foreign Bank''s Performance

李育瑋(Yu-wei Li)

指導教授 ： 陳建宏

朝陽科技大學/管理學院/財務金融系/碩士(2013年)

摘要

摘要
2007年底由於美國次級房貸危機引發全球性的金融海嘯，風暴蔓延至世界各地，各國經濟衰退造成人民的恐慌，而台灣的金融業在經營效率與績效上也面臨極大的衝擊。因此，深入探討金融業經營績效之影響因素有其必要性。
本研究以台灣地區本國33 家銀行與外商19 家銀行為樣本，並以2004 年至2007 年為金融海嘯前期間，2009 年至2012 年為金融海嘯後期間，利用追蹤資料（Panel Data）的分析方法，探討金融海嘯前後本國銀行與外商銀行經營績效的影響因素。實證結果顯示：
在2004-2007年期間，資產報酬率方面，本國銀行營業費用比率及存款有顯著負向影響；外商銀行資產週轉率有顯著正向影響，營業費用比率則為顯著負向影響。股東權益報酬率方面，本國銀行非利息收入比率及營業費用率有顯著負向影響，存款為顯著正向的影響；外商銀行則無顯著項目。
在2009-2012年期間，資產報酬率方面，本國銀行營業費用比率及存款有顯著負向影響；外商銀行資產週轉率有顯著的正向影響，營業費用比率為顯著負向影響。股東權益報酬率方面，本國銀行營業費用率有顯著負向影響，非利息收入比率及存款為顯著正向影響；外商銀行資產週轉率有顯著正向影響，營業費用比率及存款則為顯著負向影響。

關鍵字

金融海嘯 ； 股東權益報酬率 ； 資產報酬率 ； 經營績效 ； 追蹤資料

並列摘要

Abstract
Financial institutions play an important role in the process of economic development. The influences of sub-prime mortgage crisis to investors and banks have been significance since the end of 2007. Therefore, it is very useful to analyze the determinants of bank''s performance.
This study employed the panel data method to analyze the 2004-2007 and 2009-2012 data of 33 domestic banks and 19 foreign banks in Taiwan. Our findings are as follows.
(1)The period 2004-2007：The operating expense ratio and deposits of domestic banks have a significant negative impact on ROA. The asset turnover of foreign banks has a significant positive impact, but the operating expenses ratio has a significant negative impact on ROA. The non-interest income ratio and operating expense ratio of domestic banks have a significant negative impact, but the deposits has a significant positive impact on ROE.
(2)The period 2009-2012：The operating expense ratio and deposits of domestic banks have a significant negative impact on ROA. The asset turnover of foreign banks has a significant positive impact, but the operating expenses ratio has a significant negative impact on ROA. The non-interest income ratio and deposit of domestic banks have significant positive impact, but the operating expenses ratio has a significant negative impact on ROE. The operating expenses and deposits of foreign banks have significant negative impact, but the asset turnover ratio has a significant positive impact on ROE.

並列關鍵字

Panel Data ； ROA ； ROE ； Global Financial Crisis ； Operating Performance

參考文獻

4. 林姿儀(2006)。回顧2005年-2006年之台灣卡債風暴。臺北：財團法人國家政策研究基金會。

8. 姚國中(2008)。臺灣銀行業科技服務創新與績效之研究。未出版碩士論文，臺灣大學經濟學研究所，台北。

12. 湯振邦(2010)。在金融業務開放背景下以兩岸銀行之經營績效分析探討台灣銀行赴大陸發展策略。未出版碩士論文，清雲科技大學國際企業管理研究所，桃園。

5. 林子靖(2009) 。次貸風暴下台灣銀行業經營績效之比較分析。未出版碩士論文，朝陽科技大學財務金融系研究所，台中。

9. 陳俊銘(2003)。全球銀行業財務危機與風險管理之研究─以Panel Data模型為實證。未出版碩士論文，中原大學企業管理研究所，桃園。