流動性覆蓋及淨穩定資金創新指標對銀行CAMEL指標影響之研究

The Impacts of LCR and NSFR Innovative Indexes on Bank’s CAMEL Ratings

吳佳霖(CHIA-LIN WU)

指導教授 ： 古永嘉 ； 呂姿瑩

國立臺北大學/商學院/企業管理學系/碩士(2016年)

摘要

巴塞爾銀行監督管理委員會(BCBS)強調銀行必須對流動性風險管理建置一個健全之架構，以增加銀行承受來自於金融體系與經濟壓力衝擊之能力。在2010年12月所提出的巴塞爾協定III流動性規範中，增訂了流動性覆蓋比率(LCR) 和淨穩定資金比率(NSFR)兩項流動性指標，以量化方式更有效率評估銀行的流動性風險。本文依此規範，利用公開資訊對於台灣36家本國及外資銀行從2006年至2015年為樣本期間，先估算LCR、NSFR與銀行CAMEL指標，運用相關分析、迴歸分析及典型分析探討兩者之間的關聯性，得到以下結論:
1.由Pearson相關分析顯示LCR與資產品質(A)及管理績效(M)具顯著相關; NSFR與資本適足性(C)、資產品質(A)、管理績效(M)及獲利能力(E)具顯著相關。表示NSFR對CAMEL指標較具相關性。
2.由迴歸分析顯示，LCR與資產品質(A)及管理績效(M)具有顯著影響; NSFR與資本適足性(C)、資產品質(A)、管理績效(M)及獲利能力(E)具有顯著影響，表示NSFR對CAMEL指標較具影響力。
3.以典型相關分析發現，是以淨穩定資金比率(NSFR)較為重要。且LCR與NSFR的線性組合與CAMEL指標之相關重要程度，依序為A(0.2567) > E(0.1441) > C(0.0837) >L(0.0077)>M(-0.1264)。

關鍵字

巴賽爾銀行監督管理委員會 ； 巴賽爾協定 ； 流動性覆蓋比率 ； 淨穩定資金比率 ； CAMEL

並列摘要

The Basel Committee on banking Supervision (BCBS) insists that banking industry must establish a well-founded framework for liquidity risk management so as to sustain the shocks from financial systems and economic pressure. In Dec. 2012, the Basel III proposed a liquidity regulation in liquidity coverage ratio (LCR) and net stable funding ratio (NSFR) for assessing bank’s liquidity risk. Following the regulation guidance, this study utilized 36 foreign and domestic banks in Taiwan. The annual sample ranges from 2006 to 2015 were collected. After calculation of LCR, NSFR and CAMEL indexes, statistical methods include correlation, regression and canonical correlation analyses (CANCORR) were estimated and analyzed. The results are summarized as follows:
1.LCR is correlated with asset quality and management performance; NSFR is correlated with capital adequacy, asset quality, management performance and earnings capability.
2.LCR has significant impacts on asset quality and management performance; NSFR has significant impacts on capital adequacy, asset quality, management performance and earnings capability.
3.Based on CANCORR, NSFR index is relatively better than LCR index. The relative importance of composite index of NSFR and LCR to CAMEL indexes are asset quality, earnings capability, capital adequacy, and management performance, accordingly.

並列關鍵字

BCBS ； Basel III ； LCR ； NSFR ； CAMEL

參考文獻

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