摘要
文化是甚麼？以銀行業為例，銀行文化是集合多種力量的整體產物，是呈現治理與管理之立場和有效性，包括來自高層的指示、薪酬結構及其創造的激勵措施、風險管理的質量和有效性、各層級人員對高層的指示皆願意共同遵循。亦即良好文化和行為的本質，是在沒有任何外在規範下，從上而下、由內而外皆會自動遵守規範之行為模式。2022年金融業裁罰313件，罰鍰金額共2億5,318萬元，為近4年低點。金管會強調，裁罰僅是監理手段之一，罰款收入預算數並非一定要達成的目標，即使未達到年度罰款收入預算數，並無任何問題、也沒壓力，裁罰係以客觀事實為本。金融檢查的目的在於風險控管與改善、行政處分的目的在於違規行為的排除與處罰、刑事制裁的目的在於對不法犯罪的遏阻與預防。金融業屬特許行業，已建置所屬內部控制機制，如落實執行，足以預防不當行為之發生。反之，如金融業出現不當行為，其所反映的是自律未到位。質言之，當自律確實落地，自無不當行為事件之發生，除無需如富國銀行支付高額罰金，亦無需他律的作為。建立誠信文化及員工行為規範，並將之列為核心價值，即是公平待客的基礎，而落實內部控制措施則是將無形文化付諸行動之實際作為，除可降低不當行為事件發生外，亦有助維護金融消費者權益與提升客戶信任。
延伸閱讀
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