我國銀行實施作業風險管理策略之研究-- 以本國A銀行為例

The Reserch of Banks’Operational Risk Management Stragety in Taiwan—A Case Study Of A Bank

張淑媛(Shu-Yuen Chang)

指導教授 ： 丘駿飛

元智大學/管理學院/管理研究所/碩士(2007年)

摘要

金融服務的自由化、技術提升及交易全球化，已促使銀行業務日趨多元與複雜，隨著銀行經營環境丕變，以致作業風險發生的可能性大幅提高，而「新巴塞爾資本協定」(The New Basel Capital Accord) ，已於2004年6月底正式定案，預計2006年底開始實施，為使資本適足率之計算更具風險敏感性，委員會首次將作業風險納入資本適足率之計算，而本國國內銀行正值力圖與國際接軌之際，面對Basel II 之實施，自難置身事外，如何落實作業風險管理，降低風險曝險，訂定合適的作業風險管理策略，儼然已成為當前銀行面臨重要的課題，而作業風險的有效管理將有助於銀行長期健全的發展。
本研究採用文獻分析法，整理新巴塞爾資本協定對作業風險的規範，並以筆者服務之公司，目前的風險管理組織架構及實施情形作一介紹，及對本國國內銀行面對新巴塞爾資本協定對作業風險規範之因應之道提出建言。

關鍵字

新巴塞爾資本協定 ； 作業風險

並列摘要

With the liberalization in financial service, improvement in techniques, and globalization in transfer, the banks’ business becomes more diversified and complicated. Under this industry environment, financial institution has much higher risk in the operation section. The New Basel Capital Accord was finalized in June 2004 and would be adopted in the end of 2006. In order to reflect the risk sensibility in more accurate way when calculate the capital adequacy ratio, for the first time, the committee includes the operation risk in the capital adequacy ratio calculation. When the Taiwanese banks aim for the international regulation connection, they must face the Basel II and consider how to follow it. Hence, how to conduct the operation risk management, how to lower the possible risk degree, and how to define the suitable operation risk management strategy become the important topics to banks. If the banks can manage the operation risk well, they will have better long-term development.
This research conducts the literature analytic method, induces Basel II’s regulation in operation risk, and introduces the existed risk management organization structure and implementation basing on researcher’s experience; moreover, it contains the suggestions concerning how the Taiwanese banks should do after adopting the Basel II.

並列關鍵字

The New Basel Capital Accord (Basel II) ； Operational Risk

參考文獻

6. 沈中華（2003），「BaselⅡ的缺點及改進建議」，臺灣金融財務季刊，第四輯第一期。

7. 李學澄（2005），「新巴塞爾資本協定中作業風險管理之建置與挑戰」，內部稽核。

13. 黃追（2005），「從新巴塞爾資本協定看銀行作業風險管理新趨勢」，內部稽核。

15. 黃追（2004），「從新巴塞爾資本協定看銀行作業風險管理」，臺灣土地金融季刊。

22. 張修齊（2003），「從新巴塞爾資本協定看作業風險管理」，臺灣金融財務季刊，第四輯第一期。