銀行與客戶從事外匯衍生性金融商品交易法律義務之研究-以皇田工業為例

張博仁(Pojen Chang)

指導教授 ： 黃俊杰

國立中正大學/管理學院/會計資訊與法律數位學習碩士在職專班/碩士(2014年)

摘要

近幾年來外匯衍生性金融商品的爭議及損失不斷，如民國97年連動債糾紛、民國100年的啟耀光電及民國103年TRF投資糾紛等。加上服務的公司-皇田工業股份有限公司也歷經同樣的遭遇，使筆者對於研究外匯衍生性金融商品的爭議產生濃厚興趣。
本文認為金管會及中央銀行所頒布的相關法令，以及財團法人臺北外匯市場發展基金會及中華民國銀行商業同業公會全國聯合會所訂定許多經主管機關核定之相關業務規範或自律規範都屬於民法第184條第2項之「保護他人之法律」，故若銀行違反前述相關法規時，投資人應可引用民法第184條第2項作為侵權行為損害賠償之請求權基礎。相當因果關係之論述上，本文認為100年6月29日立法之「金融消費者保護法」第9至11條之規定，完全肯認銀行違反「適當性產品提供義務(KYC)」、「風險告知義務」時，與損害之發生間通常具有因果關係。此將有利於受損害投資人對銀行提出侵權行為損害賠償之訴。
本文也針對皇田工業在97年間所發生的外匯衍生性金融商品鉅額損失的過程加以說明，並針對皇田工業與銀行間的求償訴訟加以詳細的分析說明。希望透過本文有助於國內投資人對於交易外匯衍生性金融商品的法律環境有更深一層的理解與認識，並進一步保障自身的權益，並在糾紛時能引用有利的主張。
最後，本文在研究分析相關法令及現行案例後，進一步提出相關改進建議。

關鍵字: 外匯衍生性金融商品、保護他人之法律、適當性義務、風險告知義務

關鍵字

外匯衍生性金融商品 ； 風險告知義務 ； 適當性義務 ； 保護他人之法律

並列摘要

There are a lot of loss issues in trading Forex Derivatives in recent years. Macauto, for example, had loose 630 million NT dollars in 2008 and more than billion NT dollars in recent TRF loss during 2Q of 2014.
This study figures out if the banks have failed to comply with the regulations of the Governments, including the principle of Know Your Customer (KYC) and risk disclosure, the investors could sue the banks under the section 2 of Article184 of Civil Law.
This study also make a detail case study of Macauto, which had big loss in trading Forex Derivatives with banks in 2008. Finally, the study have some advices for investors in Taiwan and contribute 6 suggestions for future legislations.

Key Words: Forex Derivatives, The section 2 of Article 184 of Civil Law, KYC, Risk Disclosure

並列關鍵字

The section 2 of Article 184 of Civil Law ； Forex Derivatives ； Risk Disclosure ； KYC

參考文獻

10. 最高法院97年度台上字第1953號判決

3. 高榮彬，從金融消費爭議實例探討消費者保護與金融監督管理，朝陽大學財金所碩士論文，2010年6月

壹、 中文書籍（按作者姓氏筆劃排序）

1. 王志誠，現代金融法，新學林出版股份有限公司，一版，2009年10月。

2. 王澤鑑，民法概要，三民書局股份有限公司，2011年版。